Ferramenta 08 · Registo de transparência
Quem está por trás da vossa empresa?
Para sociedades e a sua gerência: se têm de comunicar ao registo de transparência, quem, e o que acontece se não o fizerem.
Desde agosto de 2021 praticamente todas as sociedades têm de comunicar elas próprias os seus beneficiários efetivos — a remissão para o registo comercial já não basta. Muitos ainda não o sabem, e bancos, notários e parceiros verificam agora por rotina. Quem falta ou está mal inscrito arrisca uma coima. Quem é de facto «beneficiário efetivo», esclarecem-no aqui em poucos passos.
Como se verifica. Segundo os §§ 3, 19 e 20 da lei alemã de combate ao branqueamento (GwG). É beneficiário efetivo quem detém mais de 25 % das quotas ou dos direitos de voto ou controla a sociedade de outro modo — também indiretamente através de outras sociedades. Se não houver ninguém, os representantes legais contam como beneficiários efetivos. Sistema de IA baseado em regras, sem modelo de linguagem. Cadeias de várias sociedades são difíceis no caso concreto; o resultado é uma orientação, não uma inscrição.
Não aqui: trusts e estruturas análogas (§ 21 GwG) — exigem análise própria.
Escolham a forma jurídica e respondam às perguntas. Veem se têm de comunicar, e quem.
Uma pessoa singular detém — direta ou indiretamente através de outras sociedades — mais de 25 % das quotas ou dos direitos de voto.§ 3, n.º 2 GwG. A detenção indireta conta quando a pessoa controla a sociedade intermédia.
Uma pessoa singular controla a sociedade de outro modo — acordos de voto, fidúcia, direitos de veto ou nomeação da gerência.§ 3, n.º 2 GwG. O controlo pode existir abaixo de 25 %.
Os beneficiários efetivos já estão inscritos no registo de transparência e os dados continuam corretos.As alterações — por exemplo após uma cessão de quotas — têm de ser comunicadas sem demora (§ 20, n.º 1 GwG).
Falta a seguir: Forma jurídica
Pertence a: Societário e operações